БЛОГ

Швейцарские банки готовы выплачивать крупные штрафы властям США с целью не разглашения информации о владельцах счетов

Швейцарские банки готовы  выплачивать крупные штрафы властям США с целью не разглашения информации о владельцах счетов

Швейцарские банки готовы выплачивать крупные штрафы властям США с целью не разглашения информации о владельцах счетов

15.12.2015
Автор: Анастасия Сварич - Специалист по банкам Категория: Банковский сектор

В соответствии с Федеральным Законом США FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) банки, которые являются нерезидентами США, обязаны предоставлять властям США доступ к информации о т.н. субъектах США (US person), а именно: информацию о владельце счета, адресе и инн.

Теоретически, иностранные банки должны были бы ежегодно раскрывать указанную информацию безукоризненно. Но на практике крупные банки не всегда готовы совершать идти на разглашение и терять доверие со стороны действующих и потенциальных клиентов.

В связи с этим участились случаи, когда банки готовы пойти на выплату в пользу американских властей крупных компенсационных сумм в обмен за неразглашение информации о своих Клиентах.

Так, Bloomberg сообщает, что Швейцарское подразделение Deutsche Bank выплатит 31 млн долларов , с целью избежать судебного разбирательства со стороны властей США в рамках судебного дела о помощи американцам в уклонении от уплаты налогов. Банк признал свою причастность к предоставлению возможности некоторым из американских налогоплательщиков уклоняться от налогов и избегать выполнения обязательств.

С момента подписания соглашения FATCA в практике Минюста США собрано уже 57 подобных договоренностей со швейцарскими банками. Стоит отметить, что сумма, которую выплатит Deutsche Bank, является третьей из самых крупных сумм, потраченных швейцарскими кредитными организациями на урегулирование аналогичных претензий. Швейцарские банки уже заплатили около $570,4 млн, чтобы урегулировать обвинения американских органов в содействии резидентам США в уклонении от уплаты налогов.

Учитывая опыт швейцарских банков в сфере разглашения информации о владельцах счетов властям США, приходим к выводу о том, что предприниматели, которые не являются налоговыми резидентами США и не имеют зарегистрированного бизнеса на территории данной юрисдикции, не попадут под влияние положений Федерального Закона США FATCA, так как для вышеуказанных лиц практическая ситуация с автоматическим обменом банковской информацией остается неизменной.

заказать бесплатную консультацию

Заказать консультацию