БЛОГ

Реестр бенефициаров в Ирландии

Реестр бенефициаров в Ирландии

Реестр бенефициаров в Ирландии

22.04.2019
Автор: Виктор Потернак - Младший юрист Категория: Защита активов

Начиная с марта 2019 года в Ирландии был принят новый Акт (S.I No. 110), согласно которому был создан Центральный реестр бенефициаров (ЦРБ) (Central Register of Beneficial Ownership). Новый Акт предусматривает, что ЦРБ станет центральным хранилищем информации, которая хранится в компаниях и корпоративных товариществах, касательно их бенефициаров.

Данные изменения напрямую связаны с требованием 4-й Директивы ЕС (2015/879), как одно из средств эффективного контроля данных о бенефициарах и противодействия отмыванию денег на территории Евросоюза.

Когда и как подавать данные о бенефициарах?

В связи с тем, что ЦРБ ещё не функционирует полноценно, новая система подачи информации заработает с 22 июня 2019 года, после чего у каждой компании будет 5 месяцев, чтобы подать данные о их бенефициарах. Ирландский законодатель решил упростить и ускорить процесс подачи данных, путем унификации способов подачи, а именно, через онлайн форму на сайте ЦРБ.

Стоит также обратить внимание, что любые другие способы подачи данных о бенефициарах компании (в бумажном виде, почтовое / электронное письмо или другая форма), будут недоступны.

Кто и какую информацию должен подать в ЦРБ?

Согласно Акта, информацию о бенефициарах компании могут подать, как сами бенефициары, так и ответственные/уполномоченные на это лица, но они в свою очередь, должны также предоставить данные о себе. Что же касается самой информации, она должна полностью раскрывать данные о физическом лице-бенефициаре (ФИО; ИНН; дата рождения; национальность; адрес проживания; характер и размер доли, которая ему принадлежит; а также, дата его становления, как бенефициара).

В случаях, когда физическое лицо не будет определено в качестве бенефициара, в реестр заносятся имена и реквизиты физических лиц, которые занимают должность старшего управляющего компании. Такие компании обязаны вести учет действий, предпринятых для идентификации их бенефициаров.

Ответственность за несоблюдение Закона

Компании, которые не успели, неправильно или не полностью подали данные о своих бенефициарах могут получить штраф, в размере не превышающий 500 000 Евро, в зависимости от обстоятельств их индивидуального дела.

Законом также предусмотрена уголовная ответственность, в тех случаях, когда ответственное лицо осознано предоставило ложную информацию о бенефициарах компании.

В зависимости от количества ложно предоставленной информации о бенефициарах, ответственное лицо может быть приговорено к тюремному заключению на срок не превышающий 12 месяцев и/или получить штраф, не превышающий 500 000 Евро.

Что это значит для Вас?

Подавать информацию о бенефициарах обязаны только компании формы LTD (аналог ООО), в связи с тем, что LP (ограниченное партнерство) не является юридическим лицом по своей природе согласно законам Ирландии.

До применения новой системы и начала работы ЦРБ, у компаний есть достаточно времени, чтобы правильно и в полном объёме собрать информацию о всех их бенефициарах. Компании, которые будут созданы после окончания срока подачи информации в ЦРБ, будут иметь 5 месяцев (с момента их регистрации) для подачи данных о бенефициаре.

Доступ общественности к информации, содержащейся в ЦРБ будет ограничен. Только компетентные органы с «законным интересом» будут иметь полный доступ к ЦРБ. В связи с этим, предоставленную информацию, могут и будут проверять на правдивость, точности и актуальность, поэтому не стоит предоставлять информацию, что не соответствует истине. Также, необходимо позаботиться о своевременной подаче новой информации, в случае изменения бенефициара или данных о нем.

Нельзя отрицать и вероятность появления новых правил подачи информации или требований к самой информации. Как пример, информация о бенефициарах в ЦРБ может стать публичной, как было сделано в Великобритании.

Если Вы планируете создать бизнес или уже владеете компанией в Ирландии, и Вам необходима помощь с решением поставленных задач, мы будем рады посодействовать в их скорейшем выполнении.

заказать бесплатную консультацию

Заказать консультацию