+38 (044) 520 28 00, +38 (044) 255 57 67
Заказать консультацию
БЛОГ

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #25

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #25

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #25

13.08.2018
Автор: ICF Категория: Weekly Digest

МЕЖДУНАРОДНЫЕ НОВОСТИ

1. С начала сентября 2018 года в Эстонии вступают в силу новые правила декларирования бенефициаров

1 сентября 2018 года в Эстонии вступают в силу поправки к Закону о пресечении отмывания денег и финансирования терроризма. С этого момента все юридические лица, зарегистрированные в Эстонии, обязаны внести в Коммерческий реестр данные о конечных бенефициарах.

Правление юридического лица обязано задекларировать в Коммерческом реестре данные своего фактического бенефициара в течение 60 дней с момента вступления в силу нового порядка, то есть не позднее 01 ноября 2018 года.

Юридическое лицо обязано предоставить следующие данные в Коммерческий регистр:

  • имя, фамилия бенефициара;
  • персональный код и наименование страны, выдавшей персональный код;
  • в случае отсутствия персонального кода - дата и место рождения, страна проживания;
  • данные о позиции контроля.
  • Данные о реальном бенефициаре предоставляются юридическим лицом в Коммерческий реестр одним из следующих способов:

  • при наличии карты э-резидента/карты вида на жительство/ИД карты, через электронную систему коммерческого регистра;
  • через нотариальную контору путем оформления нотариального заявления.
  • По закону, санкция за неуказание фактического бенефициара или предоставление неверных данных составляет до 1 200 евро для физического лица или до 32 000 евро для юридического лица.

    Введение таких реестров бенефициарных собственников является прямым требованием 4 AML Директивы ЕС (Директива по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма), принятой 20 мая 2015 года и которая вступила в силу 26 июня 2017 года. С момента принятия указанной Директивы большинство стран ЕС ввели реестры, в которые вносится информация о бенефициарах, на пример, во Франции такой реестр действует с 1 августа 2017 года, в Германии – с 1 октября 2017 года, в Бельгии – с 6 октября 2017 года, в Швеции – с 1 сентября 20017 года.

    ПОДРОБНЕЕ

    НОВОСТИ УКРАИНЫ

    1. В Верховной Раде предлагают принять за основу законопроект о создании депутатской группы по вопросам изучения возможной фиктивной девальвации национальной валюты

    7 августа 2018 года на рассмотрение парламента было внесено постановление, которым предлагается создать депутатскую рабочую группу по вопросам изучения возможной фиктивной девальвации национальной валюты. Основным заданием рабочей группы будет определение возможных действий, направленных на фиктивную девальвацию национальной валюты.

    Как отмечается в пояснительной записке, резкое падение курса гривны приводит к росту цен на товары и услуги и увеличение уровня затрат украинских семей. Национальный банк Украины предоставляет различные объяснения этой ситуации, однако могут иметь место факты фиктивной девальвации национальной валюты с целью уменьшения нагрузки выплаты пенсий и покрытия существующих кассовых разрывов.

    Ответственным Комитетом Верховной Рады Украины предлагается назначить Комитет по вопросам финансовой политики и банковской деятельности.

    ПОДРОБНЕЕ

    2. Минфин начнет вести регулярную отчетность по государственным банкам в четвертом квартале 2018 года

    Об этом сообщило Министерство финансов Украины 10 августа 2018 года.

    Несмотря на то, что государственные банки и банки с государственной долей составляют более 50% банковского рынка, на их капитализацию за годы независимости было направлено около 250 млрд грн (из них 155,4 млрд грн – на АО КБ «ПРИВАТБАНК»). Их деятельность, кроме коммерческой важности для государства, представляет большой общественный интерес. По инициативе и.о. Министра финансов Оксаны Маркаровой Министерство запускает регулярную и детализированную отчетность по основным показателям деятельности банков, практической имплементации банками «Основ стратегического реформирования государственного банковского сектора», выполнения индивидуальных стратегий, а также работе с портфелями проблемных активов.

    Эта отчетность сначала будет вестись в виде квартальных и полугодовых отчетов на официальном веб-сайте Министерства финансов, а впоследствии в отдельном разделе будет собрана вся информация о функционировании государственного банковского сектора: текущие отчеты в стиле bank at a glance, стратегии и отчеты о процессе их реализации, результаты работы с проблемными активами (NPLs), включая реализованные процессы реструктуризации, а также актуальную информацию по судебным процессам и обращением в правоохранительные органы. Все данные будут представлены как в обобщенном виде, так и по каждому из четырех государственных банков отдельно.

    В течение ближайших недель Минфин вместе с НБУ и банками будет вырабатывать формат раскрытия информации с учетом требований действующего законодательства, в частности, банковской тайны.

    До 1 сентября 2018 года будет опубликован формат ведения новой отчетности, а 1 ноября 2018 года выйдет первый расширенный отчет.

    ПОДРОБНЕЕ

    ПОЛЕЗНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

    1. Налоговый регулятор Великобритании (HMRC) предупреждает о сроках декларирования оффшорных активов

    Об этом говорится в публикации регулятора от 1 августа 2018 года, которой компании и частные лица были предупреждены о необходимости декларирования дохода, полученного за границей, или прибыли, полученной от оффшорных активов. В противном случае будет начислен штраф.

    Новое законодательство, которое было названо «Требования об исправлении», требует от налогоплательщиков Великобритании уведомлять регулятор о любых оффшорных налоговых обязательствах, связанных с подоходным налогом Великобритании, налогом на прирост капитала или налогом на наследство.

    Согласно правилам, такие действия как сдача в аренду недвижимости за рубежом, перевод доходов и активов из одной страны в другую или даже сдача в аренду британского имущества при проживании за рубежом, могут означать, что налогоплательщики сталкиваются с налоговыми обязательствами в Великобритании.

    Как только налогоплательщик уведомит регулятор к 30 сентября 2018 года о своем намерении подать декларацию, у них будет 90 дней, чтобы полностью раскрыть и оплатить свои налоги.

    ПОДРОБНЕЕ

    2. ЕС планирует ужесточить процедуру выдачи гражданств за инвестиции в восьми странах

    Об заявила Комиссар ЕС по делам правосудия Вера Юрова журналистам Файненшл Таймс.

    В частности, было заявлено, что схемы выдачи гражданств за инвестиции в восьми государствах-членах будут подвергаться более жесткому контролю со стороны Брюсселя в рамках более масштабной борьбы с отмыванием денег и коррупцией. К этим странам отнесены Мальта, Кипр, Австрия, Греция, Венгрия, Латвия, Литва и Португалия.

    Также Комиссар ЕС подняла вопрос происхождения источников средств российских заявителей на получение мальтийского гражданства. «Это большая проблема, когда у гражданина России, который проработал всю свою жизнь руководителем среднего звена внезапно появились деньги на покупку гражданства на Мальте», - отметила В. Журова.

    Напомним, что на Мальте лицо может получить гражданство путем внесения суммы в размере 650 000 евро в фонд развития страны и покупки или аренды имущества.

    Мальтийское правительство начало публиковать имена лиц, получивших гражданство. В 2016 году в список вошли Борис Минц, миллиардер и владелец российской инвестиционной компании O1 Group, а также основатель крупнейшей поисковой системы в России «Яндекс» Аркадий Волож.

    Вера Журова сказала: «Мы хотим, чтобы государства проводили соответствующим образом процедуры due diligence и не позволяли преступникам приезжать в Европу и иметь равные права с теми людьми, которые приехали много лет назад, которые работают, которые платят налоги, имеют детей и должны ждать получения гражданства несколько лет».

    ПОДРОБНЕЕ

    заказать бесплатную консультацию

    Заказать консультацию