БЛОГ

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #22

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #22

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #22

24.07.2018
Автор: ICF Категория: Weekly Digest

НОВОСТИ УКРАИНЫ

1. Президент Украины уполномочил исполняющую обязанности Министра финансов подписать Многостороннюю конвенцию ОЭСР по предотвращению размывания налогооблагаемой базы (BEPS)

7 июля 2018 г. Президент Украины подписал Указ № 98/2018-рп, уполномочивающий О. Маркарову на подписание MLI-конвенции. Указ опубликован на официальном сайте Президента Украины.

Конвенция вносит изменения в существующие двусторонние DDTs и уменьшает возможности для уклонения от уплаты налогов со стороны многонациональных компаний. Конвенция является первым многосторонним договором такого рода, позволяющим странам имплементировать результаты проекта ОЭСР/G20 BEPS в существующие DDTs. Проект ОЭСР/G20 BEPS предоставляет правительствам возможность закрыть пробелы в правилах, которые позволяют корпоративной прибыли «исчезать» или перераспределяться в низконалоговые юрисдикции, где компании практически не имеют или вообще не имеют никакой экономической активности.

«По состоянию на 22 июля 2018 года Конвенция подписана 82 государствами, 9 из них ее ратифицировали. Еще 6 государств выразили намерение подписать Конвенцию: Оман, Таиланд, Алжир, Кения, Ливан, Королевство Эсватини.

ПОДРОБНЕЕ

НОВОСТИ ЕС

1. Европейская Комиссия подает в Суд ЕС на Грецию, Ирландию и Румынию за несоблюдение срока по имплементации 4-ой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (AML) в свое внутреннее право

19 июля 2018 г. Еврокомиссия подала иск в Суд Союза в связи с невыполнением Грецией, Ирландией и Румынией сроков по имплементации 4 AML-Директивы. В частности, Комиссия хочет, чтобы Суд ЕС наложил штраф и взимал ежедневную пеню, пока три страны не предпримут необходимые действия по имплементации правил 4-ой Директивы AML.

Государства-члены ЕС должны были до 26 июня 2017 года имплементировать 4-ую Директиву AML в свое национальное законодательство. Эти правила усиливают ранее существовавшие правила в этой сфере следующим образом:

1. Усиление санкционирующих полномочий компетентных органов.

2. Усиление обязательств для банков, юристов и бухгалтеров по оценке рисков.

3. Установление четких требований о раскрытии бенефициарных собственников юридических лиц.

4. Установление согласованной политики в отношении стран – не членов ЕС, законодательство в сфере отмывания денег и финансирования терроризма которых является недостаточно эффективным.

В рамках полномочий по контролю за имплементацией директив, ранее Еврокомиссия (19 июля 23 ноября 2017 г.) направила уведомления странам. Большинство отреагировали на данные уведомления введением соответствующих норм в национальное законодательство.

ПОДРОБНЕЕ

2. Европейская Комиссия подает в Суд ЕС на Испанию за несоблюдение законодательства ЕС в банковской сфере

19 июля 2018 г. Еврокомиссия передала в Суд иск против Испании. В частности, Европейская комиссия обвинила государство-члена в несоблюдении Директивы о требованиях к капиталу (Директива 2013/36/ЕС).

Испания не полностью имплементировала положения данной Директивы в свое национальное законодательство. Они касаются главным образом следующего: определение полномочий национальных компетентных органов в отношении инвестиционных компаний и применение административных санкций или других мер в отношении учреждений, признанных виновными в нарушении норм в сфере борьбы с отмыванием денежных средств.

ПОДРОБНЕЕ

БАНКИ

1. Финрегулятор Великобритании проводит расследование в отношении 75 юридических и физических лиц на предмет соблюдение правил в сфере борьбы с отмыванием денег

20 июля 2018 года Финрегулятор Соединённого королевства опубликовал информацию о начале расследований в отношении 75 юридических и физических лиц. Финансовый регулятор Великобритании объяснил, что «резкое увеличение количества расследований» связано с новым подходом к проведению расследований в тех случаях, когда есть подозрения в серьезных нарушениях.

В заявлении также говорится, что Финрегулятор будет тесно сотрудничать с Национальным агентством по борьбе с преступностью в ответ на сообщения об «Отмывании денежных средств русскими», и что были направлены соответствующие запросы в ряд фирм.

ПОДРОБНЕЕ

заказать бесплатную консультацию

Заказать консультацию