БЛОГ

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #16

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #16

ИНФОРМАЦИОННЫЙ ДАЙДЖЕСТ #16

11.06.2018
Автор: ICF Категория: Weekly Digest

МЕЖДУНАРОДНЫЕ НОВОСТИ

1. Сербия ратифицировала Многостороннюю конвенцию по реализации мер плана BEPS

5 июня 2018 года Сербия сдала на хранение Генеральному Секретарю ОЕСР документы о ратификации Многосторонней конвенции по реализации мер плана BEPS (MLI), тем самым подчеркивая свою твердую приверженность предотвращению злоупотребления налоговыми договорами, размывания налогооблагаемой базы и вывода прибыли из-под налогообложения (BEPS) транснациональными компаниями.

В ноябре 2016 года более 100 государств заключили Многостороннюю конвенцию по имплементации связанных с налоговыми соглашениями мерами для предотвращения BEPS, которая предназначена для предотвращения возможности уклонения от уплаты налогов транснациональными компаниями. Конвенция вступит в силу с 1 июля 2018 года. По состоянию на 5 июня она ратифицирована 78 государствами, включая Россию. Украина не ратифицировала данную Конвенцию. Алжир, Казахстан, Эстония, Ливан, Оман и Свазиленд заявили о своем намерении присоединится к этой Конвенции.

ПОДРОБНЕЕ

2.Швейцария планирует внести изменения в законодательство по контролю за отмыванием денежных средств

Правительство Швейцарии предлагает внести ряд изменений в национальное законодательство, направленные на усиление контроля за отмыванием денежных средств. Эти изменения обусловлены замечаниями, отражёнными в отчете ФАТФ по Швейцарии. Среди прочего, планируются такие нововведения:

  • внедрение обязательств по due diligence для определенных услуг, связанных с созданием, управлением или администрированием компаний и холдингов. Это не будет распространяться на компании, которые ведут фактическую деятельность в Швейцарии;
  • финансовые посредники будут обязаны проверять информацию о бенефициарных владельцах, а также регулярно следить за актуальностью данных клиента;
  • в коммерческий регистр должна будет вноситься информация об организациях/компаниях, которые могут использоваться для финансирования терроризма и/или отмывания денег. К ним относятся, в частности, организации/компании, основным видом деятельности которых является сбор или распределение активов за рубежом в благотворительных целях.

На данный момент правительство Швейцарии ведёт публичные консультации по данным поправкам. После окончания данного этапа 21 сентября проект поправок будет рассмотрен парламентом и будет готова окончательная версия.

ПОДРОБНЕЕ

3. Багамские острова повышают ставку НДС

30 мая 2018 года Правительство Багам анонсировало ряд мер, направленных на получение государством прибыли. Наиболее значимой и ощутимой мерой станет поднятие ставки НДС в стране с 7,5% до 12%. Данная норма вступает в силу 1 июля 2018 года.

Среди иных мер следующие:

• налогообложение в сфере игорного бизнеса. Гербовый сбор по ставке 5% будет взыматься как с внесённых в игорных домах депозитов, так и с любых офф-лайн игр и цифровых продаж.

• повышение/введение многочисленных иммиграционных сборов, например, введение новых портовых сборов; повышение налога на недвижимое имущество, принадлежащее иностранцам до 2 %; лицензионные сборы на крупных коммерческие транспортные средства.

ПОДРОБНЕЕ

НОВОСТИ ЕС

1. Парламент и Совет ЕС пришли к соглашению в части установления единой меры ответственности за отмывание денежных средств в ЕС

7 июня 2018 года Парламент и Совет ЕС пришли к компромиссу в отношении установления единой меры ответственности в ЕС за отмывание денежных средств. Европейские институции договорились о следующем:

• за отмывание денег должна быть предусмотрена основная ответственность в виде 4 лет лишения свободы во всех странах ЕС без исключения. До этого государства-члены ЕС самостоятельно устанавливали меру ответственности за отмывание денег;

• в дополнение к основной ответственности государства-члены ЕС также могут устанавливать и дополнительные меры ответственности (например, запрет занимать государственные должности);

• юридические лица также могут привлекаться к ответственности за отмывание средств. Примерами такой ответственности могут быть принудительная ликвидация в судебном порядке, запрет на получение государственной помощи и т.д.

Сейчас идет подготовка финального текста директивы об ответственности за отмывание денежных средств в ЕС. Документ должны будут принять Парламент ЕС и Совет ЕС. С момента вступления в силу директивы у государств-членов ЕС будет 24 месяца на приведение своего национального законодательства в соответствие с ее нормами.

ПОДРОБНЕЕ

БАНКИ

1. Индийский Canara bank оштрафован Великобританией за нарушение законодательства в сфере отмывания денежных средств

Canara bank оштрафован на 896 100 фунтов стерлингов (1,2 млн. долларов) за систематическое нарушение законодательства в сфере отмывания денег. Также банку запрещено открывать новые депозиты в течение примерно пяти месяцев.

Сообщается, что финансовый регулятор Великобритании регулярно предупреждал Canara bank, начиная с 2012 года, что система контроля за отмыванием денег банка не соответствует законодательным требованиям Великобритании.

ПОДРОБНЕЕ

2. Commonwealth bank of Australia оштрафован австралийским регулятором на 700 млн. австралийских долларов (529,3 млн. долл. США)

Commonwealth bank of Australia оштрафован за нарушение процедур due diligence и неспособность надлежащим образом контролировать операции почти на миллионах открытых в банке счетов. Банк также не смог вовремя предоставить 53,506 отчетов австралийскому регулятору об операциях с наличными средствами в размере 10 000 долларов США или более за период с ноября 2012 года по сентябрь 2015 года. Общая стоимость таких операций составила около 625 миллионов долларов.

ПОДРОБНЕЕ

3. Процесс самоликвидации ABLV Bank будут согласовывать с США

Самоликвидацию латвийского банка ABLV планируется согласовывать с учреждениями США, рассказал премьер-министр Латвии Марис Кучинскис. Премьер-министр добавил при этом, что ответственность за процесс ликвидации банка лежит на Латвии.

Премьер-министр пояснил, что утверждение плана самоликвидации банка ABLV затянулось из-за необходимости обеспечить контроль. В настоящее время обсуждается обеспечение надзора за тем, чтобы в ходе самоликвидации банка не были скрыты преступно полученные деньги.

Отдел Министерства финансов США по борьбе с финансовыми преступлениями планирует ввести в отношении ABLV Bank санкции за схему отмывания денег в помощь северокорейской ядерной программе и нелегальных действий в Азербайджане, России и Украине. По данным США, руководство банка до 2017 года использовало взяточничество для оказания влияния на должностных лиц в Латвии, стараясь предотвратить направленные против него правовые действия и уменьшить угрозы своим действиям высокого риска.

24 февраля Латвийская комиссия рынка финансов и капитала (КРФК) постановила, что в ABLV Bank наступила недоступность вкладов. Европейский центральный банк заявил, что ABLV будет ликвидирован в соответствии с законодательством Латвии, поскольку «спасение банка — не в интересах общества». После этого собрание акционеров приняло решение о самоликвидации банка.

ПОДРОБНЕЕ

заказать бесплатную консультацию

Заказать консультацию