БЛОГ

Банки Латвии обязывают к раскрытию налоговой информации украинских резидентов

Банки Латвии обязывают к раскрытию налоговой информации украинских резидентов

Банки Латвии обязывают к раскрытию налоговой информации украинских резидентов

17.06.2016
Автор: Юлия Морозова Категория: Банковский сектор

1 января 2016 г. Латвия стандартизировала обмен финансовой информацией (путем присоединения к AEOI), о чем свидетельствует ряд писем с требованиями о раскрытии финансовой и налоговой информации о себе, полученных клиентами банка Rigensis.

На данный момент из официального описания обязательным для финансовых институтов является предоставление полной и соответствующей действительности информации о положении дел на счетах клиентов (включая размеры процентов, полученные с дивидендов, депозитов, по доходам с реализации ценных бумаг).

Письмо к клиенту, упомянутое выше, является также предупреждением о том, что банку Rigensis необходимо предоставить данные в Латвийскую Службу госдоходов, которые затем переправят в налоговые органы соответствующих резидентных юрисдикций клиентов.

К письму от Rigensis вложена анкета, в которой среди иного указывается страна налоговой резиденции, ИНН. Для заполнения данной анкеты клиентам дается месяц. На тех, кто отказывается давать такие показания, могут быть возложены обременения в виде ограничений в дальнейшем сотрудничестве, кроме того, банк сообщит СГД о таких клиентах. А также трудности возникнут при сравнении новой и уже известной информации, если в итоге ситуация будет противоречивой.

Правила латвийского кабинета министров №20, вступившие в силу в январе 2016г. устанавливают идентификацию своих клиентов через определение юрисдикции, к которой связано открытие счета. Власти подчеркивают, что требование касается не только украинцев, а всех клиентов без исключения.

Первая волна отчетов в СГД ожидается в 2017 г. и накроет новые (открытые в 2017 г.) и счета, остаток на которых превышает 1000000 $ на 31.12.2015 г.

Вторая же случится по всем оставшимся в 2018 г. Вероятно, в то же время и Украину, в рамках AEOI, коснется обмен налоговой информацией с Литвой, при условии подписания соглашения.

Опережая события, Латвия желает улучшить репутацию, которая некогда была часто “не правильной" и привлекала особое внимание.

При этом, данный преждевременный случай не единственный, подобную информацию запрашивают и у текущих клиентов кипрские, швейцарские, английские банки, на что имеют законное право, согласно стандарту AEIO.

заказать бесплатную консультацию

Заказать консультацию